——2024年12月27日在金林区第二届人民代表大会
常务委员会第二十三次会议上
金林区财政局局长 董昭
尊敬的主任、副主任、各位委员：
受区政府委托，根据2024年我区财政预算执行过程中遇到的实际情况，拟对年初预算进行调整，现将有关情况报告如下，请予审议。
一、本级预算收入调整情况
（一）一般公共预算
2024年，在区委、区政府的正确领导和区人大的监督下，区财政局坚决贯彻落实党的二十大、二十届二中、三中全会以及中央、省、市、区经济工作会议精神，紧紧围绕全区重点工作，牢牢守住“三保”底线，攻坚克难，压缩一般性支出，节约资金，全力保障我区经济社会平稳进行。
根据《中华人民共和国预算法》有关规定，2024年全区一般公共预算收入拟由年初预算13,174万元调整为63,091万元，增收 49,917万元，同比增幅378.91%。增收的主要原因是非税收入存在一次性因素增加特许经营权收入53,000万元。
（二）政府性基金预算
2024年全区政府性基金预算收入无变化。
（三）国有资本经营预算
2024年全区国有资本经营预算收入无变化。
（四）社会保险基金预算
2024年全区社会保险基金预算收入拟由年初预算17,604万元调整为17,014万元，减收590万元。减收的主要原因是转移收入减少。
二、本级转移支付补助情况
2024年中央、省和市补助我区本级各类转移支付117,998万元，其中，一般公共预算106,644万元、政府性基金预算11,261万元、国有资本经营预算93万元。较年初预算增加61,680万元，新增转移支付补助均按国家、省、市有关规定和资金管理办法安排使用。
（一）一般公共预算。预计2024年中央、省和市补助我区本级一般公共预算各类转移支付106,644万元，较年初预算增加50,422万元。
1、一般转移支付增加36,900万元，按功能科目分类包括：县级基本财力保障机制奖补资金收入2,292万元，结算补助收入515万元，固定数额补助收入146万元，巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入442万元，共同财政事权转移支付收入28,886万元，其他一般性转移支付收入4,619万元。
2、专项转移支付增加8,953万元，按功能科目分类包括：一般公共服务4万元，教育2,000万元，社会保障和就业1,560万元，节能环保3,725万元，农林水701万元，资源勘探工业信息等710万元，商业服务业等181万元，其他收入72万元。
3、债务转贷收入4,569万元，按功能科目分类包括：地方政府一般债券转贷收入4,569万元。
（二）政府性基金预算。预计2024年补助我区本级政府性基金预算各类转移支付11,261万元，较年初预算增加11,258万元，主要是新增省专项11,258万元。
（三）国有资本经营预算。预计2024年补助我区本级国有资本经营预算专项转移支付93万元，较年初预算无变化。
三、本级增加地方政府债券安排计划调整情况
（一）法定债务限额情况。2024年法定债务限额135,275.93万元，其中：一般债务限额103,140.79万元，专项债务限额32,135.14万元。
（二）法定债务余额情况。截至2024年12月25日，法定债务余额135,120.21万元，其中：一般债务余额102,987.21万元,专项债务余额32,133万元。
（三）2024年新增债券情况。2024年新增债券3,950万元，按类别划分，一般债券3,950万元，专项债券0万元。按品种划分，新增债券3,950万元，再融资债券0万元。 新增一般债券具体包括黑龙江省伊春市金林区侵蚀沟治理工程81万元、黑龙江省伊春市金林区排水管网建设项目1,072万元，黑龙江伊春市金林区雨水管网建设项目360万元，黑龙江省伊春市金林区排水防涝设施建设项目440万元，伊春市金林区生态修复治理项目1,400万元，白金公路—抗联遗址一号桥危桥改造工程23万元，白山林场—金矿一号桥危桥改造工程74万元，大昆仑检查站—四林班长安桥危桥改造工程92万元，大昆仑检查站—四林班一号桥危桥改造工程51万元，抗大农场—九十七林班一号桥危桥改造工程41万元，丰林林场—二二九林班二号桥危桥改造工程88万元，丰茂林场—三二九林班一号桥危桥改造工程49万元，育林所—三七三林班一号桥危桥改造工程33万元，丰丽林场—二十一林班一号桥危桥改造29万元，金林区西林小区117万元。
（四）法定债务到期偿还情况。2024年我区地方政府债券还本付息规模为4,497.55万元，其中：到期偿还本金0万元，到期支付利息4,497.55万元。均已如期偿还，未发生法定债务兑付风险。
（五）债券资金调整情况。依据《黑龙江省地方政府债券资金管理暂行办法》（黑财政债[2023]19号）文件相关规定，按照变动程序对2022年新增的一般债券项目进行用途调整，将伊春市金林区水厂建设项目结余债券资金883.88万元，调整到黑龙江省伊春市金林区公共供水管网漏损治理（物联网智能水表改造）项目。增加一般公共预算支出，列入2120399“城乡社区支出-城乡社区公共设施-其他城乡社区公共设施支出”科目883.88万元。
四、本级支出预算调整情况
（一）一般公共预算支出
1、一般公共预算本级支出拟由年初预算68,657万元（不包含上年结转27,581万元）调整为124,941万元，支出增加56,284万元。
一是一般性转移支付支出增加20,080万元，主要为本年度新下达的专项资金。
二是中央、省专项转移支付支出增加5,314万元。主要用于本年度新下达的专项资金和以前年度结转专项资金。
三是一般债券支出增加2,597万元。主要包括：金林区消防救援站建设项目46万元，金林区西林小区老旧小区改造项目117万元，金林区生态修复治理项目621万元，黑龙江省伊春市地方林业高危火险区森林防火应急道路建设项目399万元，农村公路建设项目340万元，国债配套水利领域第二批侵蚀沟治理项目3万元，金林区公共供水管网漏损治理（物联网智能水表改造）项目445万元，金林区水厂建设项目491万元，金林区新建污水管网项目7万元，金林区消防站建设项目工程款120万元，金林区改造老旧污水管网项目8万元。
四是上年结余支出19,059万元，主要用于“三保”、必要的刚性支出和上年结余的专项支出。
五是其他支出增加9,234万元，主要用于资本金注入。
2、上解支出拟由年初预算739万元调整为3,632万元，增加2,893万元，包括：2023年黑土地保护性耕作补助资金5万元，2022年度秸秆综合利用项目资金16万元，2024年财力补助1,560万元，偿还债务利息1,300万元，教育领域调整基数上解12万元。
3、地方政府一般债券还本支出拟由年初预算0万元调整为1,057万元。主要为2023年地方政府债券支持化解地方债务风险资金1,057万元。
（二）政府性基金预算支出。区本级政府性基金预算支出拟由年初预算3万元调整为11,263万元，支出增加11,260万元。
一是上年结转及当年新增专项11,190万元，主要包括：汤旺河流域水环境综合治理项目配套资金72万元，棚户区改造13万元，绿化工程56万元，征地和拆迁补偿50万元，工程款973万元，彩票公益金支出73万元，2024年超长期特别国债8,920万元，绿色智能家电以旧换新补贴资金4万元，专项债付息支出1,029万元。
二是上年结转的专项债券支出70万元，主要用于金林区中医院建设项目和综合医院精神科建设项目。
（三）国有资本经营预算支出。区本级国有资本经营预算支出拟由年初预算93万元调整为52万元，减少41万元。主要为国有企业退休人员社会化管理补助专项资金。
（四）社保基金预算支出。区本级社保基金预算拟由年初预算8,298万元调整为9,705万元，增加1,407万元。主要用于机关事业统筹内退休工资。
以上说明和方案(草案)，请审议。
