——2024年9月13日在金林区第二届
人大常委会第二十一次会议上
各位副主任、各位委员：
受区政府委托，根据2024年我区财政预算执行过程中遇到的实际情况，拟对年初预算进行调整，现将有关情况报告如下，请予审议。
一、本级预算收入调整情况
（一）一般公共预算
根据《中华人民共和国预算法》有关规定，2024年全区一般公共预算收入拟由年初预算13,174万元调整为26,997万元，增收13,823万元，增幅104.9%。其中：税收收入由年初预算10,526万元调整为6,967万元，减收3,559万元；非税收入由年初预算2,648万元调整为20,030万元，增收17,382万元。
增收的主要原因一是本年非税收入存在一次性因素增加特许经营权收入18,500万元；二是建龙西钢销量下降，同时享受先进制造业增值税加计抵减政策，税收减收；三是企业享受减税降费政策和上年一次性因素，导致增值税、印花税、耕地占用税等减收。
（二）政府性基金预算
2024年全区政府性基金预算收入无变化。
（三）国有资本经营预算
2024年全区国有资本经营预算收入无变化。
（四）社会保险基金预算
2024年全区社会保险基金预算收入无变化。
二、本级转移支付补助情况
截至8月末，中央、省和市补助我区本级各类转移支付88,366万元，其中，一般公共预算88,253万元、政府性基金预算20万元、国有资本经营预算93万元。较年初预算增加32,048万元，新增转移支付补助均按国家、省、市有关规定和资金管理办法安排使用。
（一）一般公共预算。截至8月末，中央、省和市补助我区本级一般公共预算各类转移支付88,253万元，较年初预算增加32,031万元。
1、一般性转移支付增加25,196万元，按功能科目分类包括：结算补助收入71万元，固定数额补助收入98万元，巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入442万元，共同财政事权转移支付收入23,098万元，其他一般性转移支付收入1,487万元。
2、专项转移支付增加2,746万元，按功能科目分类包括：一般公共服务4万元，教育2,000万元，农林水99万元，资源勘探工业信息等437万元，商业服务业等135万元，其他收入71万元。
3、地方政府一般债券转贷收入增加4,089万元，按功能科目分类包括：地方政府一般债券转贷收入4,089万元。
（二）政府性基金预算。截至8月末，补助我区本级政府性基金预算各类转移支付20万元，较年初预算增加17万元，主要是新增中央专项17万元。
（三）国有资本经营预算。截至8月末，补助我区本级国有资本经营预算专项转移支付93万元，较年初预算无变化。
三、本级增加地方政府债券安排计划调整情况
（一）法定债务限额情况。2024年法定债务限额134,678.93万元，其中：一般债务限额102,543.79万元，专项债务限额32,135.14万元。
（二）法定债务余额情况。截至2024年8月末，法定债务余额134,523.21万元，其中：一般债务余额102,390.21万元,专项债务余额32,133万元。
（三）2024年新增债券情况。2024年新增债券3,353万元，按类别划分，一般债券3,353万元，专项债券0万元。按品种划分，新增债券3,353万元。新增一般债券具体包括黑龙江省伊春市金林区侵蚀沟治理工程81万元、黑龙江省伊春市金林区排水管网建设项目1,072万元，黑龙江伊春市金林区雨水管网建设项目360万元，黑龙江省伊春市金林区排水防涝设施建设项目440万元，伊春市金林区生态修复治理项目1,400万元。
（四）法定债务到期偿还情况。2024年我区地方政府债券还本付息规模为4,497.55万元，其中：到期支付利息3,105.53万元。均已如期偿还，未发生法定债务兑付风险。
（五）债券资金调整情况。依据《黑龙江省地方政府债券资金管理暂行办法》（黑财政债[2023]19号）文件相关规定，按照变动程序对2022年新增的一般债券项目进行用途调整，将伊春市金林区水厂建设项目结余债券资金883.88万元，调整到黑龙江省伊春市金林区公共供水管网漏损治理（物联网智能水表改造）项目。增加一般公共预算支出，列入2120399“城乡社区支出-城乡社区公共设施-其他城乡社区公共设施支出”科目883.88万元。
四、本级支出预算调整情况
（一）一般公共预算支出
1、一般公共预算本级支出拟由年初预算68,657万元（不包含上年结转27,581万元）调整为141,010万元，支出增加72,353万元。
一是一般公共预算收入支出增加13,823万元，主要用于保障“三保”和刚性支出以及项目建设等方面。
二是一般性转移支付支出增加25,196万元，主要为本年度新下达的专项资金。
三是专项转移支付支出增加2,746万元。主要为本年度新下达的专项资金。
四是一般债券支出增加4,089万元。主要包括：排水管网建设项目1,072万元，排水防涝设施建设项目440万元，雨水管网建设项目360万元，侵蚀沟治理工程81万元，生态修复治理项目1,400万元等。
五是上年结余支出26,499万元,主要用于“三保”、必要的刚性支出和上年结余的专项支出。
2、上解支出739万元，较年初预算无变化。
3、地方政府一般债券还本支出拟由年初预算0万元调整为1,082万元(上年结转）。
（二）政府性基金预算支出。区本级政府性基金预算支出拟由年初预算3万元调整为4,092万元，支出增加4,089万元。
一是上年结转及当年新增项目4,030万元，包括：综合医院精神科建设项目43万元，西林镇热源改造项目502万元，中医院建设项目480万元，金山屯镇市政维修改造工程150万元，2022年绿化工程56万元，土地出让金分成安排的支出2,799万元。
二是上年结转及当年新增彩票公益金和移民补助支出59万元。
（三）国有资本经营预算支出。本级国有资本经营预算支出拟由年初预算93万元调整为387万元，支出增加294万元，为国有企业退休人员社会化管理补助资金。
（四）社会保险基金预算支出。本级社会保险基金预算支出8,298万元，较年初预算无变化。
以上报告，请予审议。
