——2024年9月13日在金林区第二届
人大常委会第二十一次会议上
各位副主任、各位委员：
受区政府委托，现将金林区2023年财政决算和2024年上半年财政预算执行情况报告如下，请各位人大委员予以审议并提出宝贵意见。
一、2023年全区财政预算执行情况
（一）2023年财政预算执行结果
1、一般公共预算完成情况。2023年全区一般公共预算收入完成11,643万元，同比增长0.5%。返还性收入1,164万元、转移支付收入115,183万元，上年结余9,447万元，债务（转贷）收入13,681万元，收入总计151,118万元；一般公共预算支出完成110,945万元，可比口径同比增长31.8%。上解上级支出1,184万元，债务还本支出11,408万元，支出总计123,537万元。结转（结余）27,581万元，主要包括：一般债券2,983万元，专项转移支付6,865万元，共同事权转移支付1,814万元，执行中新增财力性转移支付15,472万元。
2、政府性基金预算完成情况。本年上级补助收入360万元，上年结余6,109万元，收入总计6,469万元。本年支出2,397万元，可比口径同比减少91.4%。结转（结余）4,072万元，其中：专项债券1,024万元。
3、国有资本经营预算完成情况。本年上级补助收入93万元，上年结余203万元，收入总计296万元。本年支出2万元，可比口径同比减少95.9%，结转（结余）294万元。
4、社会保险基金预算完成情况。社会保险基金预算收入完成3,479万元，可比口径同比增长343%，上年累计结余951万元，收入总计4,430万元；社会保险基金预算支出完成3,771万元，可比口径同比增长368%，累计结余659万元。支出增长的主要原因是机关事业单位养老保险上线单位增加。
（二）2023年财政工作开展情况
1、全力组织抓收入，努力增强财政综合保障能力。持之以恒实施财源建设工程，坚持以财政之力促经济之稳。聚集实体经济发展，充分利用鹤伊高速和在建项目施工的有利契机，进一步加强财源建设，强化税收征管和税源建设，千方百计促进财政增收，确保依法依规、应收尽收。2023年全口径税收收入完成27,147.28万元，一般公共预算收入完成11,643万元，其中：税收分成收入10,024万元，非税收入1,619万元，税收分成收入占比86.1%。争取到位财力补助资金53,038.41万元。
2、聚焦全区中心工作，保障重点任务落实。把落实区委、区政府重大决策部署作为提升能力、转变作风的主攻方向，加大筹资力度，优化支出结构，向重点领域、重点任务精准发力。加力推进项目建设。2023年争取到位中省专项资金24,406.36万元，惠及全民健身设施补短板、供排水供热管网改造、西林排水污水管网雨污分流工程建设、重点流域水环境综合治理、独立工矿区改造提升等领域。纵深推进国有林区改革。精准测算国有林区改革事业人员待遇工资，争取兑现事业人员工资5,298万元，公益二类事业单位人员区级承担工资补差806万元，累计到位6,104万元，已按照市级标准兑现事业工资待遇。全面落实减税降费政策，助推企业高质量发展。不断优化营商环境，有效减轻实体经济负担，助力稳住经济大盘，2023年减税降费共23,302.82万元，兑现企业奖补、技术改造和建龙西钢超低排放治理等资金21,856.25万元。通过促销费发放电子消费券形式，促进实体经济创收，2023年共计发放100万元。持续解决历史遗留问题。兑现部分退休人员独生子女一次性奖励和住房公积金329.12万元，第七阶段机关事业退休人员补发2017年-2021年套改退休费和林口转隶机关事业退休人员工资1,389.54万元。
3、科学优化支出结构，有效保障财政平稳运行。深入贯彻《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》等法律法规，依法组织收入，加强精细管理，财政资金使用、资源利用规范高效。坚持从急从须安排预算、从严从紧管控支出，全力保障“三保”支出，兜牢保工资、保运转和保民生底线。争取地方政府再融资债券1,767万元，用于偿还政府隐性债务，切实维护政府信誉。
4、坚持以人民为中心发展思想，优先保障民生领域支出需求。把有限的财政资金用在“刀刃上”，用政府的“紧日子”换老百姓的“好日子”。2023年民生支出占一般公共预算支出比重85%。加快社会事业发展。足额落实教育经费，坚决执行“两个只增不减”要求，2023年义务教育中小学校公用经费分别按生均标准650元/年和850元/年列入预算。投入义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金437.7万元，进一步改善办学条件，不断推动义务教育优质均衡发展。落实基本药物制度、基本公共卫生服务和残疾人等投入558.32万元，进一步减轻了困难群众和大病患者医疗费用负担。促进社会局面稳定。大力支持稳岗稳就业，落实就业创业补助资金734,81万元，高校毕业生“三支一扶”补助资金69.6万元。加大社会救助力度。坚持应救尽救原则，安排困难群众救助资金3,696万元，计划生育和家庭特别扶助资金362.4万元，优抚对象补助资金、老党员生活补助、孤儿生活费、重度残疾人医保缴费补助和残疾人就业保障金244.74万元，城乡居民基本养老保险补助资金和医疗保险资金260.22万元，兜牢兜住困难群众最基本生活底线。支持农业政策落实。持续落实落靠惠农政策，发放耕地地力保护补贴、生产者补贴和实际种粮农民一次性补贴2,005余万元，农机购置补贴资金37.43万元，耕地轮作补助资金217.25万元，补贴农户农业种植保险1.86万元。
5、切实加强预算管理，不断提高依法理财能力。一是加强预算绩效管理。开展了2022年部门整体支出绩效自评，涉及预算单位77家和项目绩效评价71个，将评价结果作为预算安排的重要依据。同时，对各部门2023年预算执行进度和绩效目标实现程度实施“双监控”，确保财政资金安全高效运行。二是加强行政事业性单位资产管理。严格执行《行政事业单位国有资产管理办法》，制定了《金林区区级行政事业单位国有资产处置管理办法》，明确资产管理部门的主体责任和工作职责，健全和完善行政事业单位资产管理制度体系，规范资产处置管理、资产清查、资产信息化建设等流程，推进行政事业单位国有资产管理水平不断提高。三是加强财政信息公开管理。2023年政府预算、部门预算、“三公”经费预算、调整预算以及2022年决算全部依法公开，全面接受人大和社会各界监督。
（三）2023年政府债务情况
1、法定债务限额情况。2023年法定债务限额131,325.93万元，其中：一般债务限额99,190.79万元，专项债务限额32,135.14万元。
2、法定债务余额情况。截至2023年末，法定债务余额131,170.21万元，其中:一般债务余额99,037.21万元，专项债务余额32,133万元。
3、2023年新增债券情况。2023年新增债券2,991万元，按类别划分，一般债券2,991万元，专项债券0万元。按品种划分，新增债券1,224万元，再融资债券1,767万元。新增一般债券具体包括伊春市金林区改造老旧污水管网项目464万元，伊春市金林区新建污水管网项目528万元，伊春市金林区黑土区侵蚀沟治理项目80万元，金林区西山小区改造项目152万元。
4、法定债务到期偿还情况。2023年我区地方政府债券还本付息规模为15,273.34万元，其中：到期偿还本金10,723万元（再融资债券10,690万元），到期支付利息4,550.34万元。均已如期偿还，未发生法定债务兑付风险。
5、债券资金调整情况。结合我区实际，将2022年专项债券伊春市金林区经开区服务中心项目4,500万元调整到伊春市金林区西林镇热源改造项目。
二、2024年上半年财政预算执行情况
2024年上半年，在区委、区政府正确领导和区人大指导、监督下，我们全面贯彻新发展理念，加力提效落实财政政策，大力开源节流，优化财政资源配置，加大财政政策和资金统筹力度，加强预算刚性约束，齐心协力抓收支、保重点、防风险、强管理、提效益，全区预算执行总体平稳有序。
（一）一般公共预算执行情况。全区一般公共预算收入完成7,307万元，同比增长22.8%。返还性收入1,164万元，转移支付收入79,723万元，地方政府一般债券转贷收入3,972万元，上年结余27,581万元，收入总计119,747万元；一般公共预算支出完成52,787万元，可比口径同比增长42.20%。上解上级支出2,304万元，债务还本支出141万元，支出总计55,232万元。
（二）政府性基金预算执行情况。上级补助收入20万元，上年结余4,072万元，收入总计4,092万元。本年支出939万元，可比口径同比增长15.78%。
（三）国有资本经营预算执行情况。上级补助收入93万元，上年结余294万元，收入总计387万元。本年支出12万元，可比口径同比增长500%。
（四）社会保险基金预算执行情况。社会保险基金收入4,946万元，可比口径同比增长1611%，上年累计结余659万元，收入总计5,605万元；社会保险基金支出4,456万元，可比口径同比增长473%。
三、2024年上半年财政主要工作
（一）提升财政保障能力。以保“三保”、促发展为动力,扛实扛牢财政保障责任。强化收入调度，一般公共预算收入持续上升，相较上年同期增长22.8%。主动对接政策，争取国有林区改革到位资金1,275万元，兑现第七阶段机关事业退休人员补发工资404万元，兜住兜牢了“三保”底线。严格支出管理，未纳入预算的支出除区政府批准的特殊情况外一律不追加支出，统筹财力保障急需支出。
（二）推动经济高质量发展。一是落实减税降费政策。上半年累计减免金额9,293万元，持续巩固拓展减税降费成效，推进各项减税降费政策落实落细，减轻市场主体资金压力，让纳税人充分享受到红利和实惠。二是提升惠企政策质效。兑现建龙西钢、东盟木材有限责任公司、直播电商和新入统企业等政策奖补资金847万元，支持多业态新经济发展。三是通过预算安排、对上争取等途径筹集资金，支持重点项目建设，安排乡村振兴衔接专项资金1,038万元，一般债券资金3,972万元，发放耕地地力保护补贴430.82万元，安排农林水专项资金622.77万元，将强农惠农政策落到实处。四是积极做好金融稳定工作。密切联系辖区金融机构，切实做好非法集资防控风险工作。
（三）保障和改善民生事业。树牢人民为中心发展思想，持续加大民生投入力度。教育支出3,836万元，推动义务教育薄弱环节改善与能力提升，落实农村中小学校舍安全区级匹配资金91.83万元，及时发放家庭经济困难学生生活补助和幼儿资助资金。社会保障和就业支出17,325万元，主要用于机关事业养老金、城市农村低保、困难群众生活救助、残疾人补贴、退役士兵生活补贴、优抚对象等补助项目，退休人员养老金按时足额发放，加大高校毕业生、退役军人、就业困难人员等重点群体就业帮扶力度，切实兜牢苦难群众基本民生生活底线。卫生健康支出3,280万元，主要用于计划生育家庭特别扶助、基本药物补助、重度残疾人医保缴费和基本公共卫生服务等方面，为广大人民群众、特殊群体提供好医疗保障，维护社会和谐稳定。城乡社区支出10,468万元，主要用于城市建设、城市社区公共设施及城乡社区环境卫生等方面支出。住房保障支出1,602万元，主要用于职工住房公积金支出。
（四）政府债务情况
1、法定债务限额情况。2024年政府债务限额131,325.93万元，其中：一般债务限额99,190.79万元，专项债务限额32,135.14万元。
2、政府债务余额情况。2024年初政府债务余额131,170.21万元，1-6月化解政府性债务0万元，新增债务0万元，截止6月末，债务余额131,170.21万元。
3、法定债务到期偿还情况。2024年1-6月我区地方政府债券还本付息规模为2,239.79万元，其中：到期偿还本金0万元，到期支付利息2,239.79万元。均已如期偿还，未发生法定债务兑付风险。
（五）国有资产管理情况
国有资产总额273,641.11万元，其中：流动资产16,758.49万元、非流动资产256,882.62万元。其中：固定资产60,933.35万元、无形资产167.23万元、公共基础设施157,318.66万元、政府储备物资3.50万元、在建工程38,314.70元、其他非流动资产145.18万元。
三、2024年下半年财政工作的主要任务
下半年，我们将紧紧围绕区委、区政府决策部署，坚持稳中求进、以进促稳工作总基调，着力推动高质量发展，加力提效实施积极的财政政策，结合我区财政收支矛盾突出的实际问题，认真思考，精心谋划，优化结构保重点、强化管理防风险、积极争取谋发展、突出绩效增效能，确保财政平稳运行，完成全年各项目标任务，助力经济稳定恢复，不断推动全区经济实现质的有效提升和量的合理增长。
（一）依法组织收入，增强财政保障能力
一是加强财源建设。不折不扣落实减税降费等各项惠企政策和国家、省、市稳经济措施，及时兑现惠企补助扶持资金，发挥财政政策引导带动作用，促进区域内各企业持续发展，增强财政增收后劲。二是强化收入征管。继续发挥财税部门协同效用，按照年度一般公共预算收入目标任务，细化阶段节点目标，夯实征收部门责任和相关单位护税义务，紧抓税收收入，尤其是重点税源企业。依法依规组织非税收入，挖掘非税增收空间。三是积极向上争取资金支持。密切跟踪上级政策动向，积极谋划、及时对接，尽最大努力争取国家、省和市政策资金支持，增强地方财政保障能力。精细谋划债券项目、全力向上争取债券资金，及时将国家专项债券新政策、新举措落实到位。
（二）强化支出控制，合理规划使用资金
一是不折不扣落实过紧日子要求。坚持“尽力而为、量力而行”，督促全区各部门保持一般性支出管控力度不放松，从严从紧控制非重点、非刚性、非急需支出，严控执行中追加预算，特别是无预算、超预算支出。二是兜牢“三保”支出底线。坚持“三保”等刚性支出在预算安排上的优先顺序，压实落靠“三保”主体责任。保障工资、运转、基本民生支出按时足额发放,强化预算刚性约束，坚持“先有预算、后有支出”，确保在兜牢基层“三保”支出底线基础上，集中可用财力统筹保障区委区政府重大决策部署顺利实施。三是加强预算执行监督。从严把紧支出关口，依法依规下达预算，合理规划使用资金，加大财政监督检查力度。
（三）强化风险防控，保持财政平稳运行
一是防范化解政府债务风险。积极统筹利用各类资金资产，健全地方债务风险监测预警机制，做到风险早发现、早预警、早处置。规范举债行为，坚决遏制隐性债务增长，牢牢守住不发生系统性风险底线,妥善化解存量隐性债务，推动债务率“降档变色”。二是健全预算绩效管理体系。强化预算执行主体责任意识，严格按照“花钱必问效、无效必问责”的要求，科学制定项目支出绩效目标，狠抓监督落实，提高资金使用效益。三是发挥财政监督检查职能。重点加强中央预算内资金、国债资金、债券资金和乡村振兴衔接资金的监管。以预算一体化系统、直达资金监控系统为依托，以解决突出问题为导向，充分运用信息化手段，及时发现资金在分配、拨付、使用等环节存在的问题，纠错纠偏提示风险。同时，强化成果运用，针对监控反映的问题和情况，以点带面推动改进管理、完善制度，提高财政管理水平，督促管好用好每一笔资金。
各位副主任、各位委员，面对完成全年预期收入目标任务的严峻挑战，下半年财政工作，收支任务异常艰巨,责任压力十分重大，我们将在区委、区政府坚强领导下，在区人大的监督下，充分发挥财政职能作用，踔厉奋发、勇毅前行，进一步增强责任感、使命感、紧迫感、危机感，扎实做好财政各项工作，为加快建设新金林提供财力支撑。
以上报告，请予审议。
