区政府：
为加强财政资金管理，强化财政重点项目支出责任意识，提高财政资金使用效益，根据《伊春市财政局关于印发<伊春市财政局2023年预算绩效评价质量提升行动方案>》（伊财监[2023]9号）的统一部署，金林区财政局从项目概况、项目指标分解下达、绩效目标完成情况、总体绩效目标完成情况、绩效指标完成情况等方面对2022年林业改革发展资金开展了绩效评价。
一、 项目概况
为全面贯彻落实国家、省市相关政策，根据财政部、国家林草局《林业草原改革发展资金管理办法》规定，完成了2022年林业改革资金的发放，由上级拨付资金1,179.06万元，全部用于支付2022年森林生态效益补偿、停伐管护补助、国土绿化森林抚育中幼林、林业有害生物防治、国土绿化上一轮退耕还林转森林抚育的资金发放。
二、绩效目标分解下达情况
2022年度分解下达至金林区林业改革发展资金共计1,179.06万元，到位率100%。
2022年1月，黑财指资环〔2022〕34号下达资金546.65万元。其中：森林生态效益补偿补助（国有国家级公益林）381.56万元，停伐管护补助（国有天然商品林）51.76万元，国土绿化森林抚育补助（中幼林）100万元，林业有害生物防治补助13.33万元。
2022年4月，黑财指资环〔2022〕34号下达资金7万元，为国土绿化（上一轮退耕还林转森林抚育）。
2022年8月，黑财指资环〔2022〕182号下达资金625.41万元，其中：森林生态效益补偿补助（国有国家级公益林）47.64万元，停伐管护补助（国有天然商品林）12.94万元，国土绿化森林抚育补助（中幼林）564.83万元。
2022年度金林区林业和草原局共支出林业改革发展资金1,175.06万元，完成率99.66%。（2023年度已支付完毕，支付完成率100%）
三、绩效目标完成情况分析
（一）资金投入情况分析
2022年度林业改革发展资金由金林区财政局拨入金林区林业和草原局，共计1,179.06万元，其中：2022年3月，拨入第一笔资金546.65万元；2022年11月，拨入第二笔资金625.41万元；2022年12月，拨入第三笔资金7万元。资金到位率100%。
（二）资金使用情况分析
2022年度金林区林业和草原局共支出林业改革发展资金1,175.06万元，其中森林生态效益补偿补助（国有国家级公益林）429.2万元，停伐管护补助（国有天然商品林）64.7万元，国土绿化森林抚育补助（中幼林）664.83万元，林业有害生物防治补助13.33万元，国土绿化（上一轮退耕还林转森林抚育）3万元。2023年度支付国土绿化（上一轮退耕还林转森林抚育）4万元。
（三）项目资金管理情况分析
林业改革发展资金实行专款专用，独立核算和专人管理，项目资金使用良好，严格执行《林业草原改革发展资金管理办法》，从制度上确保中央对地方专项转移支付资金安全运行，确保资金及时、足额发放到位，资金拨付不存在截留、挤占、挪用、虚列的情况。
四、总体绩效目标完成情况分析
完成国家级公益林管护面积42.92万亩；完成国土绿化森林抚育中幼林面积3.5万亩；完成天然商品林管护面积6.47万亩；完成林业有害生物防治面积1.1万亩；完成国土绿化上一轮退耕还林转森林抚育面积0.35万亩。对森林资源进行了有效地保护，促进生态环境健康持续发展，打造“绿水青山就是金山银山”的发展理念，使林区群众拥有幸福感、获得感。
五、绩效指标完成情况分析
（一）产出指标完成情况分析
1.数量指标。
国家级公益林管护完成42.92万亩，国土绿化森林抚育中幼林任务完成3.5万亩，天然商品林管护完成6.47万亩，林业有害生物防治完成1.1万亩，国土绿化上一轮退耕还林转森林抚育完成0.35万亩。设定分值10分，评价得分10分。
2.质量指标。
国家级公益林管护质量合格率100%，国土绿化森林抚育中幼林任务质量合格率100%，天然商品林管护质量合格率100%，林业有害生物成灾率0%，国土绿化上一轮退耕还林转森林抚育质量合格率100%。完成年度指标。设定分值10分，评价得分10分。
3.时效指标。
国家级公益林管护当期完成率100%，国土绿化森林抚育中幼林任务当期完成率100%，天然商品林管护当期完成率100%，林业有害生物防治当期完成率100%，国土绿化上一轮退耕还林转森林抚育任务当期完成率100%。设定分值10分，评价得分10分。
4.成本指标。
国家级公益林管护亩成本10元/亩，国土绿化森林抚育中幼林任务亩成本189.95元/亩，天然商品林管护亩成本10元/亩，林业有害生物防治亩成本12.12元/亩，国土绿化上一轮退耕还林转森林抚育亩成本20元/亩。设定分值10分，评价得分10分。
（二）效益指标完成情况分析
1.经济效益指标。
职工增收1.68万元。设定分值8分，评价得分8分。
2.社会效益指标。
创造就业岗位700个。设定分值8分，评价得分8分。
3.生态效益指标。
生态系统得到了明显改善。设定分值8分，评价得分8分。
4.可持续影响指标。
有助于构建稳定森林生态系统。设定分值6分，评价得分4分。
（三）满意度指标完成情况分析。
各项目标完成较好，得到群众认可。设定分值10分，评价得分10分。
六、存在的问题
在国土绿化上一轮退耕还林转森林抚育的工作任务中，退耕户不积极，加大了工作的难度。
七、下一步工作建议
加大宣传力度，大力宣传上一轮退耕还林转森林抚育工作的重要性，提高退耕户参与积极性。
八、绩效评价结论
经评价，2022年林业改革发展资金项目绩效评价总体得分97.97分。（本次评价指标和所获分值详见附表），评价结果为“优”。其依据是：
1.根据财政部、国家林草局《林业草原改革发展资金管理办法》规定，完成林业改革发展资金的发放。在林业改革发展资金的支持下，国家级公益林、天然商品林得到有效管护，有效遏制松毛虫、舞毒蛾等林业有害生物的危害和蔓延，促进了林木生长，提高了抗自然灾害能力，森林生态保持良好状态，林业得到可持续发展。
2.在资金的拨付过程中，认真履行资金拨付的各项审核程序和执行财务管理的各项规章制度。
3.在资金的管理过程中，实行专款专用，独立核算和专人管理，项目资金使用良好，资金及时、足额发放到位，不存在挪用、挤占、违规抵扣、滞留等违规行为。
金林区财政局
2023年10月17日
