按照会议要求，现将金林区2022年财政决算和2023年上半年预算执行情况报告如下。
一、2022年全区财政预算执行情况
（一）2022年财政预算执行结果
2022年财政总收入135,385万元，同比增长41,963万元，增幅45%。
其中：一般公共预算收入完成11,590万元（因区级国库于4月建立，1-3月一般公共预算收入2,317万元入市级国库），同比增长1,625万元，增幅16.3%。其中：税收分成收入7,519万元（1-3月税收收入1,923万元入市级国库），同比下降1,710万元，降幅18.5%；非税收入4,071万元（1-3月非税收入394万元入市级国库），同比增加3,335万元，增幅453.1%。补助收入82,327万元（不包含1-3月入市级国库的一般公共预算收入2,317万元）；政府性基金收入9,643万元；国有资本经营预算本级收入252万元；债务转贷收入31,573万元（其中：地方政府一般债券转贷收入7,161万元、地方政府专项债务转贷收入24,412万元）。
财政总支出119,633万元，同比增加2,162万元，增幅2%。
1、按资金性质分类其中：一般公共预算支出84,208万元，同比减少23,221万元、降幅22%；政府性基金支出27,947万元，同比增加25,411万元，增幅1,002%；国有资本经营预算支出49万元，同比减少930万元，降幅95%；上解支出2,903万元,同比减少3,161万元，降幅52%；债务还本支出4,526万元，同比增加4,063万元，增幅878%。
2、按功能科目分类其中：一般公共服务支出6,709万元，降幅15%；国防支出23万元，增幅109%；公共安全支出1,273万元，降幅9 %；教育支出7,667万元，增幅8%；科学技术支出350万元，增幅23%；文化体育与传媒支出1,421万元，增幅192%；社会保障与就业支出24,774万元，增幅24%；卫生健康支出4,669万元，降幅35%;节能环保支出15,287万元，增幅126%；城乡社区支出25,597万元，增幅4%;农林水事务支出4,157万元，降幅33%;交通运输支出494万元，增幅130%；资源勘探电力信息等事务支出2,338万元，降幅61%；商业服务业等事务支出19万元，降幅65%；住房保障支出2,176万元，降幅89%;灾害防治及应急管理支出1,912万元，增幅92%；国有资本经营预算支出49万元，降幅95%；其他支出13,272万元，增幅780%；债务还本支出4,526万元，增幅878%；债务付息支出17万元，降幅39%，上解支出2,903万元，降幅52%。
（二）2022年财政工作开展情况
1、开源节流并重，千方百计狠抓聚财
一是科学谋划收入征管。积极应对经济形势下行对财政收入的影响，牢牢把握组织财政收入的主动权，积极组织财政收入，强化税源建设，努力克服各种不利因素，千方百计促进财政增收。在工作中加强与税务部门的配合，落实依法治税工作，依法依规应收尽收。2022年全区税收收入完成24,007万元，确保了地方财政公共预算收入任务的完成。二是调整优化支出结构。树牢过紧日子的思想，进一步强化资金统筹，大力压缩一般性支出，严控“三公”经费支出，压减各部门一般性支出，清理盘活财政存量资金3,246万元，优先保障“保工资、保运转、保基本民生”等重点支出的需求，真正把有限的资金用在“刀刃”上。
2、补短板促均衡，统筹兼顾精准用财
加大重点投入，助力民生保障。一是全面落实强农惠农政策。切实落实耕地地力保护补贴、生产者补贴、实际种粮一次性补贴和农机购置补贴等政策，发放各类涉农补贴1,544万元；二是社会保障体系不断完善。全面落实城乡最低生活保障、特困人员救助供养等社会救助政策投入资金3,588万元、就业补助专项资金336万元、城乡医疗救助补助资金112万元、发放客运出租车成品油价格补贴和公交车补贴283万元；三是加强公共卫生体系建设。落实基本公共卫生服务和重大传染病项目经费395万元；四是持续支持教育事业发展。教育事业支出7,667万元，保障了教育事业的质量和水平。
3、加强财政管理，体制机制不断完善
2022年全面启动财政预算一体化管理系统，完善国库集中收付制度应用，将财政资金全部纳入国库集中收付范围。积极加大财政存量资金盘活力度，将连续结转两年以上专项资金收回统筹使用，2022年共计盘活存量资金3,246万元，进一步促进了财政工作提质增效。同时强化财政监督和社会监督，按时公开政府及各部门预决算信息，提高预决算透明度，建立规范、公开透明的预决算制度。
4、精准应对形势，多措并举着力生财
一是切实减轻企业负担。认真落实留抵退税等一系列减税降费政策，会同税务等部门做好政策宣传、辅导、细化和执行，成立了区级减税降费工作专班，2022年合计办理减税降费、留抵退税及缓税缓费16,102万元，进一步激发了市场主体的活力和发展后劲。
二是加大资金扶持促发展。全力兑现“21条支持民营企业发展”、“招商引资激励资金”等扶持政策，2022年省、市、区各项发展专项资金兑付652万元，为我区招商引资及民营企业发展提供了财政支撑。
5、强化资产监管，提高资产使用效率
2022年末我区国有资产总额253,562.24万元，较好的完成了资产年度清查工作，做到资产系统账目清晰，分类规范，清查数据准确。一是建立国有资产配置标准，将国有资产管理与财政预算管理、单位财务管理相结合，加大国有资产监督力度。二是强化行政事业单位国有资产管理责任，要求行政事业单位建立国有资产管理制度和制约机制，配备专职人员进行实物管理，做好国有资产卡片和台账管理工作，定期盘点实物资产，及时处理盘盈、盘亏资产，做到账账相符、账实相符，切实改变单位财务管理代替资产管理的现状。三是进一步规范国有资产统筹调剂和出租出借等。对闲置资产实行单独管理，行政事业单位采购更新资产时，将旧资产纳入闲置资产管理，财政部门对单位的闲置资产在全区范围统筹调剂，使闲置资产最大限度地发挥作用。
6、加强预算绩效管理，提高资金使用效率
深入贯彻落实省、市文件精神，全面实施预算绩效管理。加速推进构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，加强对绩效目标相关性、完整性、适当性、可行性等的审核，提升绩效目标编制质量，夯实预算绩效管理基础。按照“谁支出，谁负责”、“谁使用、谁监控”的原则，对预算执行情况和绩效目标实现程度实施“双监控”，确保财政资金安全、高效运行。对保障性安居工程补助资金、水利发展资金、外经贸发展资金等重点支出开展绩效评价，实施绩效评价与预算政策调整挂钩机制，切实提高财政资金使用效益，充分发挥财政资源配置效能。
7、聚焦城镇建设，保障重点项目资金投入
一年来，财政紧盯城镇发展目标，牢牢把握“生态立区、工业强区、教育兴区、旅游旺区”发展定位，全力做好重大项目资金保障，2022年我区蔬菜保鲜冷藏库建设项目、自来水厂建设项目、西林镇全民健身中心建设项目、医养服务中心项目、西林镇热源改造项目、消防救援站建设项目、排水防涝设施建设项目、排水污水管网雨污分流项目、西林镇生活垃圾处理厂项目、金山屯镇生活垃圾处理厂项目、西林镇污水处理升级改造工程、金山屯镇污水处理升级改造工程、建龙西钢转炉中低温余热项目、汤旺河流域水环境综合治理项目、大丰河流域水环境综合治理项目、金林区城镇垃圾分类收集转运设施建设项目、中医医院建设项目、综合医院精神科建设项目等重大项目资金需求较大。由于区级财力有限，城镇发展所需资金主要通过对上争取解决，强化政策研究，在争取中央、省专项及政府债券资金等方面狠下功夫，2022年共争取到位53,094万元，为我区重点项目顺利实施提供了有力资金保障。
（三）2022年政府债务情况
1、法定债务限额情况。2022年政府债务限额130,333万元，其中：一般债务限额98,200万元，专项债务限额32,133万元。
2、政府债务余额情况。2022年末，政府债务余额128,212万元，其中：一般债务96,079万元，专项债务32,133万元。
3、新增债券情况。2022年新增债券27,053万元，其中，一般债券2,641万元、专项债券24,412万元。重点用于伊春市金林区保障小型水库安全运行项目41万元、伊春市金林区水厂建设项目项目2,600万元、伊春市金林区西林镇热源改造项目10,000万元、伊春市金林区经开区服务中心项目4,500万元、伊春市金林区蔬菜保鲜冷藏库项目2,072万元、伊春市金林区中医医院建设项目7,840万元。
按照“制止新债，摸清底数，明确责任，逐步化解”的原则，做好政府债务化解工作。继续加强地方政府债务管理，规范举债行为，积极采取有效措施培植财源，壮大财力，提高偿债能力，明确还款责任，逐步化解存量债务，有效控制债务增量。
二、2023年上半年全区财政预算执行情况
2023年财政局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和中央、省市、区委经济工作会议精神，积极有为发挥财政职能作用，加大财政资金的统筹力度，各项重点支出保障有力。现将全区上半年财政预算执行情况汇报如下。
（一）公共财政预算收入情况
2023年上半年财政总收入56,807万元，其中：一般公共预算收入完成5,948万元,同比增长1,276万元，增幅27.3%。其中：税收完成5,828万元，同比增长1,642万元，增幅39.2%；非税收入完成120万元，同比减少366万元，降幅75.3%。补助收入50,444万元；政府性基金收入322万元（包括：政府性基金本级
收入1万元）；国有资本经营收入93万元。
（二）公共财政预算支出情况
2023年上半年公共财政预算支出37,935万元，同比增长8,232万元，增幅28%。其中：一般公共财政预算支出37,122万元，同比增长8,326万元，增幅29%；政府性基金预算支出811万元,同比减少87万元，降幅10%；国有资本经营支出2万元，同比减少7万元，降幅78%。
（三）保障民生支出需求情况
上半年，财政部门紧密聚焦民生领域，全力保障“保工资、保运转、保基本民生”支出需求，压减非必要支出和一般性支出。教育支出4,049万元，坚决落实“两个只增不减”要求，推动义务教育薄弱环节改善与能力提升，全面落实学生资助政策。社会保障和就业支出12,276万元，主要用于机关事业养老金、城市农村低保、困难群众生活救助、残疾人补贴、退役士兵生活补贴、优抚对象等补助项目，确保退休人员养老金按时足额发放，切实兜牢苦难群众基本民生生活底线。卫生健康支出3,159万元，主要用于计划生育家庭特别扶助、基本药物补助和基本公共卫生服务等方面，为广大人民群众、特殊群体提供好医疗保障，维护社会和谐稳定。城乡社区支出5,225万元，主要用于城市建设、棚户区改造、城市社区公共设施及城乡社区环境卫生等方面支出。住房保障支出868万元，主要用于职工住房公积金支出。
（四）政府债务情况
1、法定债务限额情况。2023年政府债务限额130,333万元，其中：一般债务限额98,200万元，专项债务限额32,133万元。
2、政府债务余额情况。2023年初政府债务余额128,212.21万元，1-6月化解政府性债务7,636万元，新增债务152万元，再融资债务7,610万元，截止6月末，债务余额128,338.21万元。
3、新增债券情况。2023年上半年，新增政府一般债券一项，金林区西山老旧小区项目，债券资金152万元，用于城镇老旧小区改造。
（五）国有资产管理情况
截止6月末，国有资产总额249,077.29万元。流动资产35,808.26万元，非流动资产213,269.03万元，其中:固定资产54,937.59万元、在建工程694.57万元、无形资产156.49万元、公共基础设施157,331.71万元、政府储备物资3.50万元、其他非流动资产145.17万元。
三、2023年下半年财政工作的主要任务
（一）抓实队伍建设，凝聚工作合力
一是狠抓学习教育，提高财政队伍思想政治与业务水平。继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习党的二十大精神，把学习政治理论和业务知识融为一体，增强自主学习的能动性和积极性，结合实际，开展政治理论、政策法规、业务知识等专业培训活动。二是强化作风建设，树立大局意识和协作精神。切实加强财政队伍作风建设，进一步严肃政治纪律、组织纪律、经济纪律、群众纪律、工作纪律，推进财政治理体系和治理能力提高，努力打造一支政治过硬、业务熟练、作风优良的财政队伍。
（二）全力以赴抓收入，优化结构保重点
按照区委区政府重点工作会议精神全力以赴做好组织收入工作。一是抓征管措施落实。进一步加强财税部门联动，协调解决征收矛盾和问题，确保应收尽收；二是做好日常征收管理工作，加大税收征管力度，进一步提升征收管理质效，向堵塞漏洞要收入、向打击违法涉税行为要收入。积极培植新税源，与新增建设项目主管部门紧密配合，深挖税源，保证重点税源企业的可持续增加。
认真研究国家政策，找准切入点和着力点，争取财税体制方面的政策扶持和转移支付方面的资金支持，最大限度争取财政资金，努力实现政策效益最大化。积极贯彻落实中央关于政府过“紧日子”要求，通过整合资金、收回存量、严控预算、压减一般性支出等方式，进一步优化财政支出结构，坚持将有限的财力投入到保障“三保”支出上，坚决兜牢“保工资、保运转、保基本民生”底线。在科学调度财政库款，确保库款保障处于合理水平，足额确保“三保”支出。
（三）深化预算管理能力，夯实预算执行基础
继续落实关于进一步深化预算管理制度改革的意见，提高预算管理规范化、科学化、标准化水平和预决算透明度，做好重点领域保障。一是健全预算管理制度，深化预算管理一体化改革，探索支出标准体系建设，深化财政国库管理改革，严格执行暂付款管理。二是加强预算绩效管理工作，做好事前绩效评估，提高绩效目标设定的科学性和规范性，做细做实绩效监控管理，扎实开展财政重点项目绩效评价，实施预算安排和政策调整与绩效评价结果挂钩机制，推动财政资金使用效益提质增效。
（四）千方百计化解债务，牢牢守住风险底线
坚持“短期防险、长期化债”，全力防范化解政府债务风险。严格控制法定债务增量,除必要的民生项目和经济性好的产业项目外，不新增其他债券投资项目。大力压减隐性债务存量，坚决守住不发生政府债务风险的底线。
